住宅ローン控除の還付金がいくら戻るのかは、毎年気になるところ。でも計算方法が難しそう…と思ってませんか？
この記事では、長期優良住宅をペアローンで買った場合と、単独ローンで買った場合の2つのケースでシミュレーションしてみました！
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この記事でわかること！「住宅ローン控除額の計算」のポイント
ペアローンの場合｜住宅ローン控除はいくら戻る？
国税庁の民間給与実態統計調査によると、令和2年の正規雇用の平均年収は約500万円でした。
まずは、共働きの夫婦でそれぞれの年収が500万円、世帯年収が1,000万円のケースで計算してみましょう。
年収500万円×2人、世帯年収1,000万円のペアローンの場合でシミュレーション
| 居住地／扶養家族（16歳以上の子どもの数） |
| 杉並区／なし |
| 購入物件とその性能 |
| 新築戸建、長期優良住宅（※1） |
| 年末借入残高（1人当たりの金額） |
| 2,500万円（※2） |
| 住民税／所得税（年額、1人当たりの金額） |
| 24.4万円／13.9万円 |
ペアローンの住宅ローン控除額の計算方法は3つ！一番少ない額が控除額に
| 1. 住宅性能（※1）による年間の最大控除額 |
| 5,000万円×0.7%=35万円 |
| 2. 住宅ローンの年末残高（※2）による最大控除額 |
| 2,500万円×0.7%=17.5万円 |
| 3. 支払い税額による控除額 |
| 13.9万円（所得税）＋9.75万円（住民税）=23.65万円 |
|
※1：住宅の種類や性能による、住宅ローン控除の対象となる借入限度額は、住宅ローン控除の改正の記事を参照。
※2：住宅ローンの年末残高は、住宅ローンの返済が進むことで減っていきます。それに伴って、毎年上限額が変わります。
住宅性能、住宅ローンの年末残高、所得税や住民税からの控除額の3つの中で、一番少ない額がローン控除額になります。
このペアローンのケースの場合、上記の条件で計算をすると、「住宅ローンの年末残高による最大控除額」が適用され、1人当たり17.5万円が還付される計算に。
世帯で考えると控除額は2倍になるので、合計で35万円が還付されます。
単独ローンの場合｜住宅ローン控除はいくら戻る？
弊社で一戸建てをご購入された30代のお客さまのデータでは、世帯主の平均年収は約750万円、借入額は約5,200万円でした。
次は、共働きのご夫婦で、世帯主の年収が750万円の単独ローンのケースで計算してみましょう。
世帯主の年収750万円の単独ローンの場合でシミュレーション
| 居住地／扶養家族（16歳以上の子どもの数） |
| 杉並区／なし |
| 購入物件とその性能 |
| 新築戸建、長期優良住宅 |
| 年末借入残高（1人当たりの金額） |
| 5,200万円 |
| 住民税／所得税（年額、1人当たりの金額） |
| 41.8万円／39.3万円 |
単独ローンも計算方法はペアローンと同じ！一番少ない額が控除額に
| 1. 住宅性能による年間の最大控除額 |
| 5,000万円×0.7%=35万円 |
| 2. 住宅ローンの年末残高による最大控除額 |
| 5,200万円×0.7%=36.4万円 |
| 3. 支払い税額による控除額 |
このケースは単独ローンなので、一番少ない控除額の35万円がローンの名義人にだけ還付されます。
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ライフプランも立てやすい！住宅ローン控除がいくら戻るかを計算してみよう
住宅ローン控除がいくら戻るかは、住宅ローン控除の最大控除額の上限を計算することでわかります。
ある程度まとまった金額になる還付金。いくら返ってくるかの目安を知ると、固定資産税の支払いや繰り上げ返済に回すなど、うまく活用することができますよ。
住宅ローンの控除額について、もっと詳しく知りたい場合は、不動産のプロが集まる弊社にぜひ遠慮なくお問い合わせください！
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